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合规必备！开拓墨西哥市场，RFC税号最新要求解读
发布时间 : 2024-07-15 17:58:30墨西哥市场是拉美第三大经济体，世界第二大经济体。墨西哥跨境市场与中东市场、东南亚市场在近几年相继兴起，逐渐成为炙手可热的蓝海市场。
越来越多的卖家涌入墨西哥市场，而注册墨西哥RFC税号是卖家重要布局首选。本期给大家分享墨西哥RFC税号最新的相关动态，以及需要注意的事项，助力卖家更好地掘金拉美市场。
01 什么是墨西哥RFC税号？
RFC是企业在墨西哥政府的注册登记号，相当于纳税登记号，是西班牙语“Registro Federal de Contribuyentes ” (联邦纳税人登记) 的缩写。在墨西哥，一切应纳税主体都通过RFC税号进行标识，在税局进行税务缴纳。
目前，亚马逊、美客多等平台都已强制要求卖家们上传墨西哥RFC税号，否则平台将代扣代缴。想了解更多可点击：纯干货 | 注册墨西哥RFC税号有多香？直接减税20%！
卖家在以下情况下有义务注册RFC： 1、非墨西哥居民，在墨西哥进行贸易活动，或拥有墨西哥当地库存（FBA/自建仓/第三方仓库）。 2、墨西哥本土注册的公司或墨西哥居民。 3、拥有在墨西哥的合法居留权的外国人。 墨西哥RFC有什么用途？ 税务申报：RFC是进行税务申报和缴纳税款的必备条件。所有的税务活动，包括增值税（IVA）、所得税（ISR）等，都需要通过RFC进行记录和追踪。 发票开具：在墨西哥，所有的合法交易都需要开具电子发票（CFDI）。发票上必须包含卖方和买方的RFC号码。 银行业务：开设公司银行账户以及其他金融交易时，也需要提供RFC。
02 2024年墨西哥RFC有什么更新？
03 如何应对新的RFC政策变化 为了顺利应对2024年的RFC政策变化，建议企业和个人采取以下措施： 确保在规定的时间内完成RFC的注册或信息更新，以避免不必要的罚款和业务中断。 2. 利用数字化平台 充分利用SAT推出的在线平台，简化申请和管理流程，提高效率。 3. 咨询专业意见 针对复杂的税务问题，建议咨询专业的税务顾问（如跨境卖家参谋），以确保遵守所有法律规定。 RFC作为墨西哥税务管理的重要工具，2024年的一系列改革和政策更新，旨在提高税务管理的透明度和效率，同时加强对违规行为的监管。了解并遵守这些变化，将有助于企业和个人在墨西哥顺利开展业务。
04 注册墨西哥RFC有什么要注意的？ 01 注册RFC时提交公司名称要注意什么? 墨西哥税局只支持注册的公司名称为全大写，RFC证书上公司名称是全大写，需要确保Amazon后台公司法定名称跟RFC证书上面是完全一致（包括大写和空格位置，符号），否则无法正确获取到有效的亚马逊仓储、服务、运费等的CFDI4.0版本的发票，影响税务抵扣等。 02 有效的RFC税号绑定被拒怎么办？ 03 墨西哥RFC的申报方式？ | 增值税IVA： 申报周期为每月一次+每年一次（每年共13次申报），税率为16%，计税基础为商品的最终销售价格。申报截止日期为次月的17日。例如，12月份的销售记录应在1月17日之前提交税务申报。 针对墨西哥境内的卖家，亚马逊收取的开店费用（商品发布/推荐服务）、物流仓租费、广告费等含有16%的墨西哥增值税IVA，可进行税金抵扣。 | 所得税ISR： 计税基础基于企业的利润来计算，税率为20%。根据墨西哥的现行税法，企业的第一个财政年度需提交年报，申报截止时间为次年的3月31日。从第二个财政年度起，将改为每月申报。 | 墨西哥RFC税金如何支付？ 企业可以通过Pingpong和连连支付缴纳墨西哥税金，亦可找专业税务师（如跨境卖家参谋）代付税金。 05 注册墨西哥RFC，对卖家有什么用？ 免去20%所得税，降低税务成本 针对亚马逊卖家，在墨西哥进行FBA销售或者使用墨西哥海外仓的，向平台提供RFC并按时申报，可以免去平台按月代扣销售总额的20%所得税。注册前后差异如下： 未注册绑定的卖家： 1）亚马逊每笔订单扣取16%的增值税，占该笔订单营业额的13.8%； 2）月初扣取上个月总营业额的20%作为营业所得税缴纳给税局。 注册RFC绑定后的卖家： 1）亚马逊不再扣取16%增值税（不含税销售额的16%）和20%营业所得税（含税销售额的20%），由卖家自主申报； 2）广告税单据可以用来抵扣。 墨西哥RFC是税务代表制，RFC税号注册资料需要有经墨西哥当地翻译的完整的海牙认证材料原件，跨境卖家参谋均能帮助卖家一站式完成。 1 官方指定服务商 跨境卖家参谋作为亚马逊墨西哥SPN服务商，墨西哥RFC补贴指定服务商，拥有海外资深执业会计师、税务师等精英团队为卖家提供专业服务。 2 省时省力的管家服务 墨西哥RFC税号注册较为复杂和困难。跨境卖家参谋提供专业的人工管家式服务，以团队专业知识、丰富经验、在线1V1服务为卖家提供强有力的保障。 3 专业细致的省心服务 跨境卖家参谋会对申请材料进行细致入微的检查，以专业的服务为企业规避税务风险，确保合规经营。避免因材料不完整或格式错误导致的申请被拒绝，导致延迟下号。 4 量身定制的合规方案 卖家的经营状况和规模都不尽相同，跨境卖家参谋将根据卖家情况提供定制化的合规方案，全程跟踪并进行实时提醒，帮助企业顺利通过审核，提高墨西哥RFC下号机率。 总之，墨西哥RFC税号可以帮助卖家享受墨西哥税收政策优惠，提高经营效益，并保证在墨西哥电商市场合规经营。 卖家如果想要提高墨西哥站点的店铺利润，那么建议尽快注册RFC税号，并了解相关政策和申报流程，提前做好合规布局。 作为亚马逊、速卖通、TEMU等官方推荐的TOP金牌服务商，跨境卖家参谋拥有专业的税务专家与资深合规团队，为您的出海之路保驾护航。 提供管家式离岸公司注册、财税VAT、环保EPR、合规认证、知识产权及海外工商服务等，累计服务中国跨境商家100000+。 欢迎识别扫描下方二维码 免费咨询卖家参谋人工客服 ▽▽▽
