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纯干货 | 注册墨西哥RFC税号有多香？直接减税20%！
发布时间 : 2023-11-13 17:45:22作为拉美地区增长率最高的电商市场，墨西哥逐渐成为炙手可热的蓝海市场。
有亚马逊、美客多等平台驻足于此，但是想要在墨西哥开展电商业务，税务问题不可忽视。
没有注册墨西哥RCF税号，平台就会在你的每月总销售额中扣除36%的超高税金（其中包括16%增值税+20%所得税）
当你还在为是否注册犹豫不决时，早入驻的卖家已经悄悄捏住了新掘金秘诀！
本期详解墨西哥RFC税号干货，帮助卖家更好地开拓墨西哥电商市场。
01 墨西哥 RFC 税号是什么？ RFC是企业在墨西哥政府的注册登记号，相当于纳税登记号。RFC是西班牙语 Registro Federal de Contribuyentes （联邦纳税人登记）的缩写，可理解为税务识别码。 纳税主体通过RFC税号进行标识，在税局进行税务缴纳。RFC的个人长度为13位，公司的长度为12位，RFC号皆由字母与数字组成。
墨西哥RFC税号与欧洲VAT税号不同。以亚马逊为例，当卖家将货发往墨西哥FBA仓库时，需提供 RFC 税号，通过后才能正常创建发货计划。若没有RFC税号，亚马逊将每月收取月销售额20%的所得税。
02
哪些人需要注册墨西哥RFC税号？
对于亚马逊墨西哥卖家来说，并不是强制注册RFC税号，但还是建议卖家注册，亚马逊将针对卖家每月在墨西哥境内配送（FBA或墨西哥仓发货的自配送）总销售额计算 36% 的税（16%增值税+20%所得税）进行代扣代缴，并将这些金额汇给墨西哥政府。
03
注册墨西哥RFC税号有什么好处？
1、节省纳税成本，跨境卖家没有墨西哥RFC税号，亚马逊会代扣代缴增值税（VAT）16%和所得税（ISR）20%两个税种。但有墨西哥税号RFC的卖家可自行申报缴纳，成本可抵扣20%的所得税。
2、降低运营成本，注册墨西哥RFC税号，还可用亚马逊物流费、仓储费、广告服务费、推荐费等含有VAT的发票在申报环节进行抵扣，降低后续的运营成本。
04 注册上传RFC税号的前后影响？ 没有注册提供有效的RFC ID 亚马逊将针对卖家每月在墨西哥境内配送（FBA或墨西哥仓发货的自配送）总销售额计算36%的税（16%增值税+20%所得税）进行代扣代缴，并将这些金额汇给墨西哥政府。 已注册提供有效的RFC ID 企业注册卖家： ✅所得税：亚马逊将不会针对企业卖家每月销售额预扣任何所得税。 ✅增值税：从每笔订单销售收益预扣100%（税率16%）增值税，次月再100%退回，平台不再代扣代缴，由卖家自行申报和缴纳增值税。 个人注册卖家： ✅所得税：亚马逊按卖家当月销售总额的1%预扣所得税。 ✅增值税：从每笔订单销售收益预扣100%（税率16%）增值税，次月再50%退回，由卖家自行申报和缴纳增值税。
举例：
某中国企业卖家的年销售为100万美元，
没注册RFC税号：
100（万美元）*16%（增值税）+20%（所得税）
=36（万美元）
已注册RFC税号：
100（万美元）*16%（增值税）
=16（万美元）
有未注册的墨西哥卖家反馈，在扣除这36%的税金之后，产品利润基本为0。如此高额的税金与注册墨西哥RFC的成本相比，注册墨西哥RFC税号是不二选择。
05
RFC税号的申请流程是怎样的？
RFC税号申请不需要申请墨西哥本地公司，但是必须要有一名在当地的法定代表人，且要求该代表人要提供固定地址给海外卖家。
因为该代表人后期需要卖家授权全权处理墨西哥当地的税务事务，且要承担税务方面的连带责任。RFC税号的申请流程可分三步：
第一步：找到当地代表，需要对该代表人进行授权，授权书和公司材料必须通过海牙认证，才能得到墨西哥税局的认可。
第二步：完整的海牙认证材料原件需要在墨西哥当地进行翻译，并送往当地政府部门进行公证审批等流程。
第三步：最后一步是跟税局预约面试时间，由墨西哥财务代表人持所有相关材料亲自前往税局与税局官员当面申请，是否可以下号也会在当天出结果。
RFC申请所需要的材料有：POA授权书、公司营业执照原件扫描件、法人身份证或护照原件扫描件、公司章程等。
06
墨西哥RFC的申报方式及其他问题？
增值税税率：16% 申报方式：月报+年报（每年共13次申报） 申报截止日期：次月17日 进项抵扣：针对墨西哥境内的卖家，亚马逊收取的开店费用（商品发布/推荐服务）、物流仓租费、广告费等含有16%的墨西哥增值税IVA，可进行税金抵扣。 如何上传RFC税号至亚马逊平台？ 登录卖家平台 → 点击[设置] → 选择[账户信息] → 选择[税务信息] → 点击[RFC ID] → 输入[RFC ID] → 提交税号文件 → 点击[更新]即可 注册RFC时提交公司名称要注意什么？ 墨西哥税局SAT只支持注册的公司名称为全大写，RFC证书上公司名称是全大写的，需要确保amazon后台公司法定名称跟RFC证书上面是完全一致（包括大写和空格位置，符号），否则无法正确获取到有效的亚马逊仓储、服务、运费等的CFDI4.0版本的发票，影响税务抵扣等。 墨西哥RFC税金只能代付吗？ 必须由墨西哥企业银行端口的税局接口转款，税代可以代付税金，目前第三方收款公司Pingpong美金账号余额可以进行支付税金。 选择墨西哥税务服务商有什么需要注意的？ 目前市场上能做RFC业务的服务商资质参差不齐，但真正一手资源，有自己的会计师并且熟悉墨西哥税法的，其实并不多。因为注册后不能随意转代理，入局拉美前谨慎选择服务商显得更加重要！
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拥有海外本土注册会计师ACCA/FCCA会员以及超过二十年经验的税务专家团队，累计服务中国跨境商家80000+。
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